Od 2018 roku biura rachunkowe są instytucjami obowiązanymi w rozumieniu ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT). To oznacza konkretne obowiązki — a kary za ich niedopełnienie sięgają 1 000 000 EUR.
Co musi mieć biuro rachunkowe?
- Procedurę wewnętrzną AML — dokument opisujący jak identyfikujesz i oceniasz ryzyko prania pieniędzy
- Rejestr klientów KYC (Know Your Customer) — weryfikacja tożsamości, identyfikacja beneficjenta rzeczywistego, ocena ryzyka
- Ocenę ryzyka klienta — każdy klient musi mieć przypisaną kategorię ryzyka (niskie/średnie/wysokie) z uzasadnieniem
- Rejestr transakcji podejrzanych — zgłoszenia do GIIF (Generalny Inspektor Informacji Finansowej)
- Szkolenia pracowników — udokumentowane szkolenia z zakresu AML
Najczęstsze błędy biur rachunkowych
Kontrole GIIF pokazują, że najczęstszym problemem jest brak jakiejkolwiek dokumentacji — biuro wie o obowiązkach, ale nie prowadzi rejestru. Drugim problemem jest brak aktualizacji oceny ryzyka przy zmianie profilu klienta.
Jak uprościć compliance AML?
Zamiast prowadzić rejestry w Excelu (gdzie łatwo o pomyłkę i brak wersjonowania), warto użyć dedykowanego narzędzia, które:
- Generuje karty oceny ryzyka w formacie PDF
- Prowadzi chronologiczny rejestr wszystkich klientów
- Obsługuje 4 typy formularzy (osoba fizyczna, prawna, trust, PEP)
- Przypomina o konieczności aktualizacji
Chcesz wdrożyć AML bez papierkowej roboty? Wypróbuj moduł AML przez 14 dni za darmo.